История бразильского трансвестита, называющего себя Элизой. Он приехал во Францию, надеясь заработать денег на полную операцию по смене пола. Устроившись в кабаре, Элиза вынужден, однако, подрабатывать проституцией, чтобы скопить необходимую сумму. Но так поступают далеко не все из тех, кто чувствует себя женщиной в мужском теле. Несмотря на неудобства, которые им приходится терпеть, решаются на окончательную трансформацию лишь единицы. Почему так происходит, пытаются разобраться авторы фильма через многочисленные интервью, взятые у французских трансвеститов, и комментарии к жизненным перипетиям Элизы.