Драма тридцатых–сороковых годов разворачивается на фоне Нью-Йорка во времена Второй мировой войны. Билл Дитрих вступает в игру, где граница между лжецом и правдой размыта до предела: он становится двойным агентом ФБР, вынужденным внедряться в нацистскую агентурную сеть, действующую в городе. Ему предстоит лавировать между ложью и долготерпением, поддерживая видимость сотрудничества с преступной группировкой, но в каждом шаге он ведёт собственную игру ради разоблачения заговоров. Непростой баланс между доверием союзников и подозрением к каждому встречному превращает расследование в нервотрёпку. В фильме переплетаются элементы документалистики и напряжённого триллера: тонкие наблюдения, характерная камерная близость и непрерывное ощущение, что за каждым звонком и каждой подписью скрывается риск. По мере развития сюжета зритель видит, как сеть нацистских шпионов начинает трескаться под давлением контрразведки, а спасение множества невинных зависит от того, сумеет ли Дитрих удержать верную линию и выполнить миссию, не став жертвой своих же масок.
Фильм частично основан на реальных событиях и сделан в тесном сотрудничестве с ФБР и его главой Дж. Эдгаром Гувером. В фильме использованы предоставленные ФБР реальные киноматериалы оперативного слежения за немецкими шпионами, демонстрируются самые передовые технические средства контрразведывательной работы, а в качестве статистов в картине заняты агенты ФБР.
Натурные съёмки проводились именно в тех местах в Нью-Йорке и Вашингтоне, где проводились реальные оперативные действия ФБР.