В уютном загородном доме для пожилых людей собираются три близких друга — Сергей Петрович, отец помощника премьер-министра, бывший гипнотизёр Карен Завенович и очаровательная Маргарита Николаевна. Они слегка хмурятся от ностальгии, подшучивают друг над другом и переписывают письма к Санта-Клаусу, уверяя, что Дед Мороз порой недоступен даже трезвым. Но случается нечто удивительное: у Карена вновь просыпается дар магии и обаяния Калиостро, и начинается череда невероятных происшествий. В канун Нового года, когда в воздухе витает волшебство и возможны чудеса, друзья загадывают самое сокровенное — вернуться на один вечер в молодость. И когда отсчитывает последний час старый год, их заветная мечта осуществляется: перед ними открывается уникальный шанс воплотить в жизнь то, о чем они мечтали всю жизнь.